为规范学校横向科研项目关联交易管理，防范利益冲突，保障科研交易公平、公正、公开，维护学校合法权益与科研经费合规使用，根据《厦门大学嘉庚学院横向科研项目管理办法》及学校相关规定，制定本流程。

一、关联交易定义

本流程所称横向科研项目关联交易，是指学校在横向科研项目实施过程中，与关联方之间发生的各类经济业务往来。交易双方存在下述关联关系，交易事项涉及横向科研经费支出或项目权益处置，且存在影响交易公允性、导致学校利益转移的潜在风险，无论交易金额大小、是否有偿，均属于关联交易范畴。

二、关联方界定

本流程所称关联方，是指与横向科研项目负责人、项目组成员存在直接或间接关联关系，可能影响交易公平性、存在利益转移风险的自然人、法人或非法人组织，分为自然人关联方和机构关联方两类。

（一）自然人关联方

自然人关联方是指与项目负责人、项目组成员存在近亲属关系、共同利益关系的自然人，具体是指夫妻、直系血亲、三代以内旁系血亲或者近姻亲等，包括但不限于配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。

（二）机构关联方

1.持股/控制类：项目负责人、项目组成员或其密切关系人直接或间接持有该机构股权、出资份额，或为该机构实际控制人、最终受益人；

2.任职/履职类：项目负责人、项目组成员或其密切关系人在该机构担任法定代表人、董事、监事、高级管理人员、核心技术负责人或其他具有决策权的岗位；

3.经济收益类：项目负责人、项目组成员或其密切关系人从该机构获取薪酬、分红、咨询费、佣金等持续性经济利益，或向该机构提供有偿服务并获取收益；

4.实质影响类：项目负责人、项目组成员或其密切关系人通过股权代持、协议控制、亲属代持等隐蔽方式，对该机构施加实质控制或重大影响；

5.其他类：其他可能导致交易偏向、损害学校利益的机构或组织。

三、申报与认定流程

（一）事前申报

项目负责人在横向科研项目拟发生关联交易前，须主动对照本流程第一条和第二条标准进行识别判断。认定属于关联交易的，应填写《厦门大学嘉庚学院横向科研项目关联交易申报表》，连同以下材料提交所在教学单位：

1.交易方案（含交易内容、工作量、履约周期等）；

2.关联方主体资质（加盖关联方公章的事业单位法人证书、营业执照复印件等）、履约能力证明材料。

（二）教学单位初审

项目负责人所在教学单位对申报材料进行初审，重点核查关联关系是否属实，是否存在隐瞒遗漏；交易是否与横向科研项目研究任务直接相关，是否具备必要性；交易定价是否公允，是否符合市场合理水平。

初审通过的，由教学单位学术主管签署意见、加盖教学单位公章后报送校企校地合作部；初审不通过的，书面反馈项目负责人并说明理由。

（三）校企校地合作部审核

校企校地合作部对申报材料进行审核，认定为关联交易的，启动公示披露程序；材料存疑的，要求项目负责人补充说明或佐证材料。

四、公示与异议处理

（一）经认定的关联交易，由校企校地合作部联合项目负责人所在教学单位在合同签订、经费支付前进行不少于七日的公示。公示期满无异议的，方可推进后续程序。

（二）公示期内，任何单位和个人均可对公示的关联交易提出书面异议。异议须实名提交，明确异议事项，并附事实依据及相关证明材料；匿名异议不予受理。

（三）校企校地合作部收到异议后，会同项目负责人所在教学单位开展调查核实，出具核查意见。异议核查期间，暂停该关联交易的后续审批与执行。经核查异议不成立的，恢复推进；异议成立的，终止该交易，或要求项目负责人调整交易方案后重新申报。

五、交易执行

公示期满无异议或异议不成立的关联交易，方可按照《厦门大学嘉庚学院横向科研项目管理办法》履行合同审批、经费支付等程序。

六、责任追究

项目负责人存在以下情形之一的，学校将视情节轻重采取责令整改、暂停项目拨款、追回已拨付经费等方式处理；造成学校经济损失或名誉损害的，追究相应责任：

（一）隐瞒关联关系，未按规定申报披露关联交易的；

（二）提供虚假材料，骗取关联交易认定通过的；

（三）通过关联交易转移项目经费、虚列支出、谋取不正当利益的；

（四）交易价格明显偏离市场公允水平，损害学校利益的；

（五）其他违反关联交易管理规定的行为。

厦门大学嘉庚学院横向科研项目关联交易申报表.docx

横向科研项目关联交易公示模板.docx